Steuerberatung für Webdesigner

Freiberufler Webdesigner: Steuerlich richtig eingestuft

Als Webdesigner bewegen Sie sich in einer Grauzone – sind Sie Freiberufler oder Gewerbetreibender? Die Abgrenzung ist entscheidend für Ihre Steuerlast!

• ✅ Gestalterische, künstlerische Tätigkeit (individuelles Design, Konzeption)
• ✅ Eigenverantwortliche, schöpferische Leistung
• ✅ UX/UI-Design mit konzeptioneller Arbeit
• ✅ Ähnlich einem Grafik-Designer (§ 18 EStG)

• ⚠️ Reine technische Umsetzung (Programmierung ohne Design)
• ⚠️ Verwendung von Templates ohne eigene Gestaltung
• ⚠️ Handel mit Themes/Templates als Haupttätigkeit
• ⚠️ Mehrere Angestellte

Unser Service: Wir prüfen Ihren Einzelfall und sichern Ihren Freiberufler-Status mit dem Finanzamt!

Typische Betriebsausgaben für Webdesigner

Hardware & Equipment

• Computer: iMac, MacBook Pro, leistungsstarke PCs
• Monitore: 27"-32" 4K/5K Displays für farbgenaue Arbeit
• Grafiktabletts: Wacom Intuos, Cintiq Pro
• Farbkalibrierung: SpyderX, ColorMunki
• Backup: NAS, externe SSDs

Steuertipp: GWG bis €800 netto sofort absetzen, größere Geräte über 3 Jahre!

Software & Lizenzen

• Adobe Creative Cloud: Photoshop, Illustrator, XD (€60-100/Monat)
• Webdesign-Tools: Figma Pro, Sketch, InVision
• Prototyping: Axure, Framer, Principle
• Code-Editoren: JetBrains WebStorm, VSCode Plugins
• Stock-Medien: Adobe Stock, Envato Elements, iStock

Wichtig: Software-Abos sind sofort absetzbar!

Hosting & Domains

• Webhosting: Für Kundenprojekte (€5-50/Monat)
• Domains: Registrierung für Tests/Demos
• CDN-Dienste: Cloudflare, KeyCDN
• Cloud-Dienste: AWS S3, Google Cloud Storage

Büro & Arbeitszimmer

• Home-Office-Pauschale: €1.260/Jahr (einfachste Lösung!)
• Oder: Arbeitszimmer anteilig (Miete, Strom, Internet)
• Coworking-Space: €200-400/Monat (voll absetzbar)
• Büromöbel: Ergonomischer Schreibtisch, Stuhl

Weiterbildung & Konferenzen

• Online-Kurse: Udemy, LinkedIn Learning, Skillshare
• Zertifizierungen: Google UX Design, Adobe Certified Expert
• Konferenzen: Smashing Conf, beyond tellerrand, TYPO Berlin
• Fachliteratur: Bücher, E-Books, Design-Magazine
• Workshops: UI/UX Bootcamps, Design Thinking

Internet & Kommunikation

• Schnelles Internet: 50-100% absetzbar (je nach Nutzung)
• Business-Mobilfunk: Voll absetzbar
• Video-Calls: Zoom Pro, Google Workspace

Steueroptimierung für Webdesigner

Projektbasierte Umsätze

Typisch für Webdesigner:

• Großprojekte mit hohen Einmal-Umsätzen
• Danach: Monate mit geringen Einnahmen

Steuertrick:

• Anzahlungen vereinbaren (z.B. 30% bei Auftrag)
• Rücklagen bilden für Steuernachzahlungen (ca. 30% des Gewinns)
• Meilenstein-Abrechnungen statt Endabrechnung

Investitionsabzugsbetrag (IAB)

Planen Sie Investitionen (neuer iMac, Wacom Cintiq)?

• Bis zu 50% vorab abziehen
• 3 Jahre Zeit für Kauf
• Sofortige Steuerersparnis!

Beispiel: 2025 IAB €2.000 für neues Equipment → Steuern sparen, 2026 kaufen

Kleinunternehmerregelung?

Meist NEIN für Webdesigner:

• Software-Abos: Vorsteuer zurückholen!
• B2B-Kunden: USt ist egal
• Ohne KU: Liquiditätsvorteil durch Vorsteuerabzug

Ausnahme: Nur kleine B2C-Projekte, wenig Ausgaben

eRechnung für Webdesigner: Pflicht ab 2025!

Warum wichtig?

• Viele B2B-Kunden (Agenturen, Firmen)
• Professionelles Auftreten
• Bereits digitale Workflows vorhanden

Empfohlene Software:

Kommerziell:

• Lexware office: €10-20/Monat, einfach, DATEV-Export
• sevDesk: €16-47/Monat, modern, schöne UI

FOSS:

• Fakturama: Kostenlos, Java-basiert
• InvoiceNinja: Self-Hosted, professionell

Wir helfen: Beratung + Setup-Unterstützung!

→ Mehr Infos: eRechnungs-Guide für Freelancer

Typische Steuer-Fragen von Webdesignern

Kommt drauf an!

• Freiberufler: Wenn gestalterische/künstlerische Tätigkeit dominiert
• Gewerbe: Wenn rein technische Umsetzung oder Template-Verkauf

Wir prüfen: Individuell mit Finanzamt abklären!

Ja, voll! €60-100/Monat sind sofort absetzbar (nicht über Jahre verteilt).

• Abos (Adobe Stock, Envato): Monatlich sofort

Steuerlich JA:

• Voll absetzbar (€200-400/Monat)
• Networking-Möglichkeiten
• Professionelle Arbeitsatmosphäre

Ja, über 3 Jahre:

• €3.000 → €1.000/Jahr Abschreibung
• Oder: GWG-Regelung (wenn <€800 netto)

So arbeiten wir zusammen

1. Kostenlose Erstberatung (30 Min)

• Freiberufler-Status klären
• Ihre Situation analysieren
• Steueroptimierungs-Potential aufzeigen

2. Status-Klärung mit Finanzamt

• Fragebogen zur steuerlichen Erfassung
• Freiberufler-Status beantragen (wenn möglich)
• Steuernummer erhalten

3. Laufende Betreuung

• Monatlich: EÜR-Vorbereitung
• Quartalsweise: Umsatzsteuer-Voranmeldungen
• Jährlich: Einkommensteuererklärung

4. Steueroptimierung

• Betriebsausgaben maximieren
• Software/Hardware optimal absetzen
• Altersvorsorge planen

Unsere Design-Expertise

Als Steuerkanzlei Erwinklier betreuen wir viele Kreative:

• Webdesigner (Freelancer & Agenturen)
• Grafik-Designer
• UI/UX-Designer
• Frontend-Developer mit Design-Fokus

Wir verstehen Ihre Branche!

← Zurück zur Freiberufler-Übersicht

Steuerkanzlei Erwinklier - Ihr Partner für Steuerberatung im Nürnberger Land