Steuerberatung für Online-Marketing Spezialisten

Freiberufler Online-Marketer: Steuerlich optimal aufgestellt

Als Online-Marketing Spezialist, SEO-Experte oder Social-Media-Manager stellt sich die Frage: Freiberufler oder Gewerbe? Die Antwort hat massive steuerliche Auswirkungen!

• ✅ Beratende Tätigkeit (Konzeption, Strategie-Entwicklung)
• ✅ Eigenverantwortliche, konzeptionelle Arbeit
• ✅ Ähnlich einem Unternehmensberater (§ 18 EStG)
• ✅ Persönliche, geistige Leistung im Vordergrund

• ⚠️ Reine Ausführung (z.B. nur Anzeigen schalten ohne Konzept)
• ⚠️ Handel mit Marketing-Dienstleistungen (Agentur-Modell)
• ⚠️ Mehrere Angestellte, die operative Aufgaben übernehmen
• ⚠️ Vermittlung von Werbeleistungen

Unser Service: Wir klären Ihren Status individuell und sichern Ihre Freiberuflichkeit!

Typische Betriebsausgaben für Online-Marketer

Software & Tools (voll absetzbar!)

• SEO-Tools: Ahrefs ($99-999/Monat), SEMrush, Sistrix
• Analytics: Google Analytics 360, Matomo Cloud
• Social Media: Hootsuite, Buffer, Later ($15-100/Monat)
• Content-Tools: Canva Pro, Adobe Express
• E-Mail-Marketing: Mailchimp, ActiveCampaign, Klaviyo
• Projektmanagement: Asana, Monday.com, ClickUp

Steuertipp: Alle Abos sofort absetzbar (nicht über mehrere Jahre)!

Werbebudgets & Ads

• Google Ads: Budget für Kunden-Kampagnen
• Facebook/Instagram Ads: Social Media Werbung
• LinkedIn Ads: B2B-Marketing
• Display-Netzwerke: Programmatic Advertising

Wichtig: Werbebudget für Kunden ist durchlaufender Posten (nicht Ihre Betriebsausgabe!) Aber: Werbebudget für eigenes Marketing voll absetzbar!

Hardware & Equipment

• Computer: MacBook, leistungsstarker PC für Datenanalyse
• Monitore: Mehrere Bildschirme für Analytics-Dashboards
• Smartphone & Tablet: Für Social Media Management
• Kamera/Video: Für Content-Erstellung

Weiterbildung & Zertifizierungen

• Online-Kurse: Google Skillshop, HubSpot Academy, Udemy
• Zertifizierungen: Google Ads, Facebook Blueprint, HubSpot
• Konferenzen: OMR Festival, CAMPIXX, SMX München
• Fachliteratur: Marketing-Bücher, E-Books, Branchenmagazine
• Workshops: SEO-Camps, Social Media Bootcamps

Büro & Arbeitszimmer

• Home-Office-Pauschale: €1.260/Jahr (einfachste Lösung!)
• Coworking-Space: €200-400/Monat
• Internet: 50-100% absetzbar (schnelle Leitung essentiell!)
• Mobilfunk: Business-Tarif voll absetzbar

Content-Erstellung

• Stock-Fotos: Unsplash+, Adobe Stock, Shutterstock
• Stock-Videos: Envato Elements, Storyblocks
• Musik-Lizenzen: Epidemic Sound, Artlist
• Freelancer: Texter, Grafiker (als Fremdleistung absetzbar)

Steueroptimierung für Online-Marketer

Projektbasierte Umsätze

Typisch für Freelancer:

• Retainer (monatliche Fixbeträge)
• Projektbasierte Abrechnung
• Schwankende Umsätze

Steuertrick:

• Retainer-Modelle bevorzugen (planbare Einnahmen)
• Rücklagen bilden für Steuernachzahlungen (30-40% des Gewinns)
• Anzahlungen für größere Projekte

Investitionsabzugsbetrag (IAB)

Planen Sie Investitionen (neue Hardware, Software-Jahreslizenzen)?

• Bis zu 50% vorab abziehen
• 3 Jahre Zeit für tatsächlichen Kauf
• Sofortige Steuerersparnis!

Altersvorsorge

Online-Marketer verdienen oft gut – Altersvorsorge nicht vergessen!

• Rürup-Rente: Bis zu €27.566 (2025) absetzbar
• Empfehlung: 10-20% des Gewinns investieren

eRechnung für Online-Marketer: Pflicht ab 2025!

Warum wichtig?

• Viele B2B-Kunden (Agenturen, Unternehmen)
• Professionelles Auftreten
• Compliance mit Gesetzgebung

Empfohlene Software:

Kommerziell:

• Lexware office: €10-20/Monat, einfach, DATEV-Export
• sevDesk: €16-47/Monat, modern, API-Integration

Wir helfen: Beratung, Setup, Integration!

→ Mehr Infos: eRechnungs-Guide für Freelancer

Typische Steuer-Fragen von Online-Marketern

Meist Freiberufler, wenn:

• Beratung/Konzeption im Vordergrund
• Persönliche, geistige Leistung
• Eigenverantwortliche Strategieentwicklung

Wir klären: Individuell mit Finanzamt!

Ja, voll! Sofort absetzbar als Betriebsausgabe.

Nein, nicht Ihre Betriebsausgabe!

• Durchlaufender Posten
• Sie rechnen 1:1 weiter
• Aber: Ihre eigenen Ads sind absetzbar!

Meist NEIN:

• Hohe Software-Kosten → Vorsteuer zurückholen
• B2B-Kunden: USt egal
• Liquiditätsvorteil durch Vorsteuerabzug

Ja, voll absetzbar!

• Ticket
• Anfahrt (€0,30/km oder Bahnticket)
• Hotel
• Verpflegungsmehraufwand

So arbeiten wir zusammen

1. Kostenlose Erstberatung (30 Min)

• Freiberufler-Status klären
• Ihre Situation analysieren
• Steueroptimierungs-Potential aufzeigen

2. Status-Klärung mit Finanzamt

• Fragebogen zur steuerlichen Erfassung
• Freiberufler-Status sichern
• Steuernummer erhalten

3. Laufende Betreuung

• Monatlich: EÜR-Vorbereitung
• Quartalsweise: Umsatzsteuer-Voranmeldungen
• Jährlich: Einkommensteuererklärung

4. Steueroptimierung

• Software-Kosten optimal absetzen
• Werbebudget richtig behandeln
• Altersvorsorge planen

Unsere Online-Marketing-Expertise

Als Steuerkanzlei Erwinklier betreuen wir viele Marketer:

• SEO-Spezialisten
• SEA/PPC-Manager
• Social Media Manager
• Content-Marketing-Experten
• E-Mail-Marketing-Profis

Wir verstehen Ihre Branche!

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