Steuerberatung für Coaches & Trainer

Freiberufler Coach: Status richtig klären!

Als Coach oder Trainer bewegen Sie sich in einer steuerlichen Grauzone – die Abgrenzung Freiberufler vs. Gewerbe ist oft unklar!

• ✅ Therapeutische/psychologische Beratung (mit Ausbildung)
• ✅ Pädagogische Tätigkeit (Weiterbildung, Training)
• ✅ Ähnlich einem Lehrer/Therapeuten (§ 18 EStG)
• ✅ Persönliche, individuelle Beratung

• ⚠️ Reine Lebenshilfe ohne fachliche Qualifikation
• ⚠️ Standardisierte Programme (kein individuelles Coaching)
• ⚠️ Verkauf von Produkten (Bücher, Kurse) als Hauptgeschäft
• ⚠️ Mehrere Angestellte in Coaching-Tätigkeit

Unser Service: Wir klären Ihren Status individuell mit dem Finanzamt!

Typische Betriebsausgaben für Coaches

Software & Tools

• Video-Plattformen: Zoom Pro, Microsoft Teams ($15-20/Monat)
• Online-Kurs-Plattformen: Teachable, Kajabi, Thinkific
• Buchungs-Tools: Calendly Premium, Acuity Scheduling
• CRM: HubSpot, Pipedrive, Dubsado
• E-Mail-Marketing: Mailchimp, ConvertKit, ActiveCampaign
• Website: WordPress, Squarespace

Seminarräume & Locations

• Tagungsräume: Hotels, Seminarhotels
• Coworking-Spaces: Für 1:1-Coachings
• Home-Office-Pauschale: €1.260/Jahr (wenn von zu Hause)

Weiterbildung & Zertifizierungen

• Coach-Ausbildung: Systemisches Coaching, NLP, etc.
• Zertifizierungen: ICF, DVCT, ECA
• Supervision: Pflicht für viele Coach-Verbände
• Fortbildungen: Workshops, Konferenzen
• Fachliteratur: Coaching-Bücher, Zeitschriften

Wichtig: Weiterbildung ist Pflicht und voll absetzbar!

Reisekosten

• Fahrtkosten: Zu KundenSeminaren (€0,30km)
• Bahntickets, Flüge
• Hotel: Bei Seminaren auswärts
• Verpflegungsmehraufwand: €14-28/Tag

Marketing & Akquise

• Website & SEO: Professionelle Online-Präsenz
• Social Media Ads: Facebook, Instagram, LinkedIn
• Podcast-Equipment: Mikrofon, Interface (für Content-Marketing)
• Fotoshooting: Professionelle Business-Fotos
• PR/Content: Ghostwriter, Lektorat

Steueroptimierung für Coaches

Online-Kurse vs. 1:1-Coaching

Steuerlich unterschiedlich behandelt:

1:1-Coaching (persönliche Dienstleistung)

• Umsatzsteuerfrei (§ 4 Nr. 21 UStG) – wenn therapeutisch/pädagogisch
• Oder: Regelbesteuerung (19% USt)

Online-Kurse (digitale Produkte)

• Meist umsatzsteuerpflichtig (19% USt)
• Skalierbar, aber steuerlich anders

Wir beraten: Umsatzsteuer-Optionen für Ihr Geschäftsmodell!

Kleinunternehmerregelung?

Kann sinnvoll sein:

• Wenn überwiegend B2C (Privatkunden)
• Niedrige Vorsteuer-Beträge
• Einfachere Abrechnung

Aber: Vorsteuer-Verzicht prüfen!

Investitionsabzugsbetrag (IAB)

Größere Anschaffungen geplant (Studio-Equipment, Auto)?

• Bis zu 50% vorab abziehen
• Sofortige Steuerersparnis!

eRechnung für Coaches: Pflicht ab 2025!

→ Mehr Infos: eRechnungs-Guide

Typische Steuer-Fragen von Coaches

Kommt drauf an:

• Freiberufler: Wenn therapeutisch/pädagogisch qualifiziert
• Gewerbe: Wenn reine Lebensberatung ohne Qualifikation

Wir klären: Einzelfallprüfung mit Finanzamt!

Kommt drauf an:

• Umsatzsteuerfrei: Wenn therapeutisch/pädagogisch (§ 4 Nr. 21 UStG)
• Umsatzsteuerpflichtig: Wenn Business-Coaching, Online-Kurse

Wir beraten: Umsatzsteuer-Strategie!

Ja, wenn beruflich!

• Teachable, Kajabi, etc. voll absetzbar
• Auch: E-Mail-Marketing, CRM

Ja, voll!

• Supervision ist berufliche Fortbildung
• Pflicht für viele Coach-Verbände

Steuerlich JA:

• Voll absetzbar (z.B. €500/Monat)
• Alternative: Home-Office-Pauschale

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